Экспертиза правильности расчета графика погашения кредита

Сегодня довольно популярными стали бухгалтерские экспертизы, направленные на проверку расчетов между кредиторами и банками. Для проведения данного вида экспертизы специалистам необходимо направить следующие документы:

  • Договор кредитования и приложения к нему.
  • Выписку из лицевого счета кредитора, за тот период, который подлежит исследованию. Этот документ должен содержать ежедневные остатки на дату проведения операции.
  • Мемориальные ордера по договору, составленные по следующим группам – основной долг, начисленные пени, издержки и прочее. Реестры, представленных мемориальных ордеров.

А также банковский расчет задолженности.

Вопросы к экспертам.

Осуществляя исследования по кредитным договорам, специалисты отвечают на поставленные вопросы о том, каков размер задолженностей на момент указанной даты. Списания денежных средств соответствует ли условиям договора и требованиям закона.

При назначении экспертизы перед специалистами ставятся только те вопросы, ответы на которые требуют соответствующих научных знаний. В задачу эксперта не выходит правовая оценка, поэтому вопросы, касающиеся юридического аспекта, не задаются.

Согласно действующей правовой норме выплата средств осуществляется в следующем порядке:

  • Погашение процентов.
  • Погашение тела долга.
  • Выплата остальных начислений (штраф, пени за просрочку).

При проведении экспертизы осуществляется перерасчет поступающих и списанных денежных средств, штрафов и иных санкций в соответствии с графиком, оговоренным в договоре.

Советы специалистов.

В результате проведения многочисленных бухгалтерских экспертиз по кредитным договорам, можно сделать следующий вывод. Такая экспертиза не поможет кредитору противостоять систематическим неуплатам, длительным просрочкам, смене банка и попыткам невыплаты по формальным признакам.

Какие исследования проводятся?

В рамках данного вида экспертизы осуществляются следующие исследования:

Экспертиза правильности расчета графика погашения кредита

  • Проверка уровня кредитоспособности заемщика.
  • Сумма аннулированного платежа.
  • Направленность использования полученных финансовых средств.
  • Исполнение условий договора.
  • Соответствие требованиям закона бухгалтерской отчетности.
  • Искажения в финансовых документах.
  • Динамика кредитоспособности клиента.

Судебная финансово-кредитная экспертиза проводится при расследовании экономических преступлений, предусмотренных статьей 176 УК. По итогам проведенных исследований эксперты составляет заключение, в котором отражены обнаруженные нарушения и даны рекомендации по устранению правонарушений.

Наиболее частыми нарушениями бывают:

  • Изменения процентной ставки, осуществляемые в одностороннем порядке.
  • Ограничение или запрет на досрочное погашение долга.
  • Возможность кредитора потребовать совершить досрочные выплаты, не связанные с просрочками.

Для проведения экспертизы потребуются представить специалистам кредитный договор и выписку из лицевого счета на период, предназначенный для проверки. Эта выписка должна отражать ежедневный остаток на дату проведения операции.

Кроме того, на экспертизу представляются мемориальные ордера, реестры мемориальных ордеров.

Что дает экспертиза?

Финансово-кредитная экспертиза позволяет установить:

  • Обстоятельства деятельности заемщика, которые послужили поводом для проведения исследований.
  • Кредитоспособность заемщика в перспективе.
  • Соответствие требованиям закона формирования показателей бухгалтерского отчета.
  • Выполнение сторонами условий договора.
  • Соотношение обеспечения кредита размеру выплат.

Объектом исследований являются все представленные документы.

Сегодня независимая финансово-кредитная экспертиза приобретает широкую популярность. Это связано с расширением финансового рынка и его активностью, привлечением большого количества участников. Основной целью таких исследований является предотвращение предупреждение преступлений, связанных с незаконным получением кредитов. В ходе исследований обнаруживаются признаки и варианты фальсификации предоставляемых кредитору данных о финансовой деятельности заемщиков, его кредитоспособности, целевого использования полученных средств.

Проверке подлежат:

  • Любые задолженности, включая иных партнеров.
  • Размер прибыли со сделки и ее целесообразность для обоих участников договора.

А также осуществляется налоговая, кредитная, финансовая и экономическая проверка. Экспертами составляется и выдается заказчику заключение.

Налоговая проверка включает анализ:

  • деятельности хозяйствующего субъекта;
  • налоговой и бухгалтерской документации;
  • норм налогообложения, которые применяются к конкретному клиенту;
  • объем налогов, подлежащих к уплате;
  • рекомендации по оптимизации налогов.

Юридическая и иные экспертизы отличаются целью проведения.

Основные виды экспертиз по кредитам.

  • Экономическая преследует цель определения последствий, которые могут возникнуть для клиента при заключении договора. Осуществляется оценка рисков, благоприятности сделки, имеющихся в ней положений, способных привести к потере финансовых средств.
  • Налоговая преследует цель свести к минимуму те налоги, которые прописаны в договоре. Оценивается деятельность сторон с точки зрения налогового права.
  • Юридическая – проверка законности договора.

Когда необходима экспертиза?

Поводом для проведения экспертизы могут стать:

  • Необходимость проверки договора.
  • Выявление умышленных или случайно допущенных ошибок в тексте договора.
  • При заключении соглашений на крупную сумму для исключения неточностей и ошибок.
  • Для проверки добросовестности кредитора.

Инициатором экспертизы могут выступать госорганы, а также сам заемщики.

Порядок проведения.

Данный вид экспертиз проводится в досудебном порядке по инициативе заемщика или в рамках судебного разбирательства и расследования экономических преступлений.

Поскольку сегодня резко возросло количество кредитования не только организаций, но и частных лиц, то этот вид экспертиз стал проводиться довольно часто. В рамках гражданских дел наиболее частыми являются экспертные исследования ипотечных кредитов. Кроме того, необходимость в экспертном исследовании возникает при решении споров, возникающих между кредитором и его клиентом. В рамках арбитражных дел наиболее частыми являются экспертизы, проводимые для разрешения споров, возникающих между организациями и банками. В рамках уголовных дел назначается экспертиза при расследовании экономических преступлений. Наиболее частыми являются правонарушения, связанные с незаконным получением кредитов. В суды обращаются кредиторы, которые столкнулись с проблемой злостного уклонения от погашения долга заемщиками. Кроме того, довольно распространенными являются уголовные дела, связанные с различного вида мошенничеством в сфере кредитования.

Для проведения экспертизы составляется ходатайство, в котором указывается основания для ее проведения, обстоятельства дела, список вопросов к эксперту, а также одну или несколько экспертных организаций, которые могут быть привлечены к выполнению исследований.

При выборе исполнителя финансовых экспертиз следует обратить внимание на квалификацию специалистов, их опыт работы, наличие лицензий. Этим критериям в полной мере соответствуют специалисты АНО «Центр Экспертиз». Кроме того, эта компания имеет соответствующую аккредитацию, позволяющую выдавать заключения юридической значимости, которые принимаются всеми судебными инстанциями.

Расчет стоимости услуг в этой компании осуществляется в индивидуальном порядке с учетом таких факторов, как состояние финансовой документации, количество поставленных вопросов, однородность или комплексность экспертизы и иных нюансов.

Компания проводит бесплатные консультации, а также осуществляет рецензирование ранее проводимых экспертиз.

Похожие статьи

Бесплатная консультация экспертов

необходимо провести экспертизу в рамках судебного дела
Максим - 18 часов назад

Добрый день! Нам необходимо провести экспертизу в рамках судебного дела и ответить на следующие вопросы:…

необходима экспертиза комплекта топливных фильтров
Никита - 18 часов назад

Добрый день! Нам необходимо сравнить 2 комплекта топливных фильтров для тракторов John Deere, фото во вложении,…

Экспертиза по делу о защите прав потребителей
Оксана - 23 часа назад

Добрый день!Ситуация судимся с банком о защите прав потребителей,выиграли суд первой инстанции,банк подал апелляционную жалобу…

Задавайте любые вопросы

1+5=

Задайте вопрос экспертам

  1. возможне ли вопрос о прравильности определения полной стоимости кредита как в процентах так и в рублях

    1. Здравствуйте.
      В целом суть кредитной экспертизы сводится к вопросу о размере кредита и начислений на него, всех штрафов и т.д.