Судебная кредитно-финансовая экспертиза ‒ это отдельный вид финансово – экономических исследований, целью которого является установление кредитоспособности и платежеспособности сторон, заключающих договор на заем, определение фактов нарушения порядка выплаты кредита, начисления процентов, обнаружения несоответствия между нормами действующего законодательства и пунктами кредитного соглашения. Под проверку могут попадать договора не только между организациями, но и между физическими лицами, или физическими лицами и кредитными учреждениями.

Порядок или процесс ведения проверки – это совокупность всех действий, которые выполняются квалифицированным экспертом для получения ответов на поставленные вопросы. К работе над исследованием допускаются только те сотрудники АНО «Центр Экспертиз», которые имеют нужное образование и знания в сфере экономики.

Во время независимой проверки исследуются такие вопросы:

• кредитоспособность организации и платежеспособность физического лица;
• динамика и полнота выплаты тела кредита и процентов;
• правильность расчетов не только процентной ставки по займу, но и наложенных штрафов и других взысканий за нарушение условий договора кредитования;
• проверку финансовой и бухгалтерской документации на предмет несоответствия нормам действующих законом и нормативно – правовых актов.

Какие документы изучают независимые специалисты?

Объектами исследования являются разнообразные финансовые документы:

• бухгалтерские отчеты;
• накладные, закладные, деловая переписка;
• договора и дополнительные соглашения купли- продажи, аренды, займа и другие;
• банковские счета, вклады и так далее.

Если говорить об общей задаче, которую призвана решить кредитная экспертиза, то это оценка финансовых рисков для обеих сторон при заключении договора, оформлении займа, проведении любой финансовой операции. Если же озвучивать конкретные цели, то необходимо упомянуть:

• проверка расчета процентной ставки по договору кредитования, а также расчет размера штрафа или иных неустоек;
• обнаружение фактов использования выделенных средств нецелевым способом;
• определение размера материального ущерба, возникшего вследствие нарушения условий соглашения, неправомерности действий сторон договора;
• установление размера погашенной суммы кредита, выявление фактов нарушения сроков и порядка внесения регулярных платежей и так далее.

Вопросы, поставленные перед экспертами

Эксперты проводят проверку, опираясь на вопросы, сформулированные заказчиком исследования:

• Соответствуют ли все условия соглашения действующим нормативно – правовым актам?
• Какая сумма денежных средств была выделена по соглашению и правоверно ли было выдавать подобную сумму;
• Какая сумма погашена заемщиком и какую сумму еще необходимо выплатить?
• Есть ли нарушения в порядке формирования размера регулярных платежей, штрафов, начисления процентов?

Ответы, полученные в ходе проверки, специалисты заносят в официальное экспертное заключение.