Финансово-кредитная экспертиза получила особенно большую популярность последние несколько лет, поскольку с каждым годом все больше расширяется сектор кредитования и физических, и юридических лиц банковскими организациями.

Исследование может выполняться в рамках уголовного процесса, когда идет расследование по факту предоставление банку заведомо ложной информации о финансовом состоянии лица, берущего заем или же предоставление ложных данных или поддельных документов, которые дают возможность получить льготные условия выплаты кредитов. Причем расследование может вестись и в отношении индивидуальных предпринимателей, субъектов хозяйствования или же частных лиц.

Задачи и объекты независимого исследования

Задачами независимой финансово – кредитной экспертизы можно назвать:

• Определение платежеспособности и кредитоспособности сторон договора. То есть: может ли лицо, получающее заем, в будущем вернуть его и погасить необходимый размер процентов, а также может ли банковское учреждение предоставить нужную сумму и обеспечить выполнение всех условий соглашения.
• Обнаружение фактов, указывающих на противоречия между пунктами и требования соглашения и действующими законодательными нормами.

В рамках проведения проверки, специалисты АНО «Центр Экспертиз» изучают необходимую документацию:

• Методические документы банковского учреждения.
• Бухгалтерскую отчетность, включая сметы, накладные, счета – фактуры.
• Договора купли – продажи, аренды, кредитования, предоставления займа и так далее.
• Документы, напрямую не связанные с вопросом финансирования, однако, помогающие понять порядок формирования соглашения, определения целей использования денежных средств. К примеру, деловая переписка, учредительные документы, документы, прикрепленные к уголовным или гражданским делам.
• Документация, которая позволит проанализировать финансовое состояние и кредитную историю заемщика.

В ходе проверки специалисты дают ответы на вопросы, сформулированные заказчиком. Данные излагаются в официальном экспертном заключении, которое подписывается всеми исследователями, принимавшими участие в экспертизе. В том случае, если какой-то из привлеченных сотрудников имеет мнение, отличающееся от мнения большинства, он обязан изложить его в виде отдельного заключения.