Установление признаков преднамеренного банкротства ― это основная работа специалистов, в компетенцию которых входит возможность определения фиктивности банкротства.

Проверка документации фирмы

Как правило, процедура начинается с тщательной проверки всей документации, которая была наработана в фирме за последние несколько лет:

• В обязательном порядке тщательно проверяются учредительные документы фирмы – должника.
• Вся документация, связанная с ведением бухгалтерской деятельности.
• Любые договоры, связанные с ведением хозяйственной деятельности.
• Фирма – должник в обязательном порядке предоставляет исчерпывающие сведения обо всех кредиторах и размере сумм, с которыми они работали.
• Материалы проверок, как плановых, так и внеплановых, со стороны налогово-отчетных органов.
• Все сведения и материалы по судебным процессам, которые проводились и проводятся в отношении должника.
• Иная документация, которая имеет непосредственное отношение к работе фирмы, осуществлению владельцами хозяйственной деятельности и так далее.

Проведения анализа и расчетов специалистами

После анализа документов и сбора необходимых данных, специалисты приступают к расчетам, по результатам которых можно судить о динамике развития или упадка финансовой стабильности предприятия. Именно полученные цифры буду свидетельствовать о том намеренно ли или по каким-то другим причинам деятельность организации привела к банкротству.

При этом полученные показатели сравниваются со средними показателями за конкретный период. Если полученные цифры значительно ниже среднего порога, то приступают к проверке за следующий период. Резкое снижение платежеспособности и обеспеченности обязательств за относительно короткий промежуток времени без видимых причин может стать подтверждением фиктивного банкротства.