Фиктивное банкротство – признаки, которого могут обнаружить специалисты данного профиля в ходе официальной проверки, ― это ложное заявления от руководства предприятия, учреждения, организации о том, что фирма неплатежеспособна.
Умышленное доведение до банкротства может быть несколькими способами: от пассивного ведения бизнеса, когда упускаются выгодные сделки, до активного ― речь идет о намеренном выведении крупных сумм денег, без которых деятельность предприятия идет на спад.
Выгода от фиктивного банкротства
Как правило, собственники преследуют собственную материальную либо иную выгоду и хотят избежать ответственности по обязательствам перед кредиторами. В отдельных случаях, владельцы хотят отсрочить сроки выплат на неопределенный период времени. Умышленное доведение фирмы до банкротства ― уголовно наказуемое деяние, которое требует тщательной проверки прежде, чем будет передано в суд.
Проверка финансовой документации
Для получения доказательств, собирается коллегия экспертов в области экономики и финансов, которая проводит тщательную проверку:
- всей бухгалтерской документации;
- учредительных документов;
- договоров с другими субъектами хозяйственной деятельности, вне зависимости от природы сделок;
- все документы, которые касаются очередных и внеочередных проверок налоговыми органами;
- материалы судебных дел, которые когда-либо проводились в отношении фирмы-кредитора или проводятся сейчас.
Фиктивное банкротство влечет за собой множество негативных последствий для других субъектов хозяйствования, для региональной экономики или даже для государства в целом. Поэтому, исходя из масштабов нанесенного вреда, владельцам может быть назначено соответствующее уголовное наказание.