Экспертиза преднамеренного, фиктивного банкротства

Экспертиза преднамеренного, фиктивного банкротства
Рейтинг: 4 (80%) - Оценок: 5

Экономическая экспертиза установления критериев фиктивного банкротства — одна из самых методически сложных экспертиз.

Исследование предполагает обязательное осуществление исследования финансово-экономической работы компании-должника, его хозяйственных операций (сделок) на основании договоров, первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета за промежуток не менее 2 лет, предшествующих возбуждению дела, а также за период проведения процесса банкротства.

Чаще всего эксперту требуется установить, ухудшили ли исследуемые сделки финансово-экономическое состояние предприятия-должника, соответствуют ли эти сделки рыночным условиям, принесли ли они должнику убытки, явились ли причиной утраты или ухудшения платежеспособности заемщика.

Экспертиза преднамеренного, фиктивного банкротства

Исследование наличия/отсутствия признаков преднамеренного и фиктивного банкротства — обязанность временного руководителя организации-должника, но, как показывает практика, часто такое исследование проводится формально, с многочисленными нарушениями действующего законодательства.

Поэтому часто представляется целесообразным провести исследование (рецензирование) судебным экспертом документов, составленных временным управляющим. Выявленные в результате такого рецензирования недостатки могут послужить основанием для назначения судебной экспертизы признаков преднамеренного и фиктивного банкротства.

Ситуация. Предприятие, занимающееся производством бытовой техники, признано судом банкротом. Конкурсный управляющий провел исследование финансово-экономического состояния и расчет коэффициентов финансово-хозяйственной работы должника и показателей, используемых для их расчета, на основании которого составил «Анализ финансового состояния» и «Заключение о наличии (отсутствии) признаков преднамеренного и фиктивного банкротства».

В результате проведения исследования (рецензирования) этих документов экспертом выявлено, что подготовленные временным управляющим документы не соответствуют законодательству РФ, выводы, им полученные, о причинах утраты платежеспособности предприятия, отсутствии признаков преднамеренного банкротства, не обоснованы

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Задайте вопрос эксперту:

комментария 2

  1. Сергей says:

    Здравствуйте.
    Идет процедура банкротства. Я конкурсный кредитор. Есть желание привлечь директора и учредителей по преднамеренному банкротству. Конкурсный управляющий по данному направлению работать не хочет. Следовательно если он заключение делать не хочет нужна экспертиза выявляющая преднамеренное банкротство. Должник никаких документов не предоставил (все уничтожило стихийное бедствие). Есть балансы за несколько лет от налоговой (но на мой взгляд пустые). Есть выписки из банков движения денежных средств. По выпискам видно что все деньги поступившие на счет компании сразу либо обналичивались, либо переводились на карточку директору. Платежей по оплате материалов и т.п. не более 5%. Кроме того на эту компанию были переведены деньги по письмам за услуги оказанными другой компанией (директор и учредитель обеих одно лицо). Налоги не платил, только по требованию и аресте счета. Таким образом с аккумулировал задолженность перед налоговой которая и подала на банкротство. Есть один договор купли продажи имущества (недвижимости) проданная по ничтожной цене, сейчас идет слушания о признании недействительной сделки. Так же последние деньги отправленные одним из конкурсных кредиторов за оказание услуг должником (которые выполнены не были) по просьбе должника были отправлены на другую компанию (так как счета были арестованы налоговой и требованиями других кредиторов). Найти эту компанию (пристава по решению суда) так же не могут, чтобы она вернула эти деньги в конкурсную массу. Компания вроде оформлена на дочь нашего должника. Исходя из всего вышеперечисленного возможно ли заключение о преднамеренном банкротстве компании (в балансах отражены только поступившие деньги и сумма налогов, упрощенная система налогообложения) Стоимость?

    • regadm says:

      Сергей, здравствуйте!

      Ваш запрос был передан нашим специалистам. В ближайшее время с Вами обязательно свяжутся. В случае возникновения дополнительных вопросов Вы можете позвонить нам по телефонам, указанным на официальном сайте.

Выберите город
×